Налоговый вычет по ипотеке — сколько и как можно вернуть с квартиры, купленной в ипотеку

Налоговый вычет по ипотеке — это своего рода компенсация ваших затрат на покупку квартиры от государства.

Любой гражданин РФ мечтает возместить хотя бы часть потраченных денежных средств на приобретение жилья.

Но не все имеют право на возврат налога за выплаченные проценты по ипотеке! Более того, действует ограничение, установленное законодательством.

Оглавление:

• Общие положения закона
• Как рассчитывается налоговый вычет
• Расчёт налогового вычета на примерах
• Список документов для оформления налогового вычета
• Как оформить налоговый вычет – пошаговая инструкция
• Налоговый вычет по программе «Военная ипотека»
• Заключение

Общие положения закона

Налоговый вычет по ипотеке – это часть денежных средств, возмещаемых за приобретение недвижимости. Позволяет заемщику снизить финансовую нагрузку на семейный бюджет.

С 2017 года каждый супруг имеет право вычета в размере 13% с 2 млн. рублей за один объект недвижимости.

Касаемо созаёмщика, то он несёт такую же ответственность по уплате долгового обязательства, как и основное лицо по кредитному договору. Следовательно, он имеет полное право на получение компенсации, но при соблюдении условий, закреплённых законодательством.

На возврат налога с процентов по ипотеке имеют право:

1. Лица, купившие квартиру, гараж, дом, земельный участок с последующей застройкой за счёт собственных или заёмных денежных средств.
2. Женщины, находящиеся в отпуске по уходу за малышом, при условии, что ипотечный займ был оформлен до декрета.
3. Иностранные граждане, проживающие и работающие на территории РФ более 183 дней в году.

Когда можно получить вычет с процентов мы разобрались, а вот в имущественном возмещении следующим гражданам будет отказано:

1. Безработным и пенсионерам, которые не получали официальную заработную плату.
2. Неофициально трудоустроенным.
3. Индивидуальным предпринимателям на спецрежиме, которые освобождены от уплаты НДФЛ.
4. Сделка по покупке недвижимого имущества заключалась между родственниками.

Сколько можно вернуть с процентов по ипотеке? Возврату подлежат не только денежные средства, уплаченные на приобретение недвижимости, но и %, начисленные по кредитному договору в размере до 3 млн. рублей.

Как рассчитывается налоговый вычет

Компенсация предоставляет возможность частичного возмещения потраченных денег на покупку квартиры в размере 13 процентов от законодательно установленной суммы.

Как их можно забрать?  Сразу, путём безналичного расчёта на р/с, открытый в банке, или частями за счёт освобождения от уплаты НДФЛ со своей зарплаты в течение некоторого времени.

Допустим, сотрудник со своей заработной платы уплатил в бюджет за прошлый год 2600 руб. (20.000*13%), соответственно вычет не может быть больше рассчитанной суммы.

Ипотечные проценты составляют 34000 рублей. Получаем: 34000 * 13%=4420 рублей.

Расчёт налогового вычета на примерах

Рассмотрим два варианта имущественного возмещения: основной и по процентам ипотеки.

Пример 1.

Ипотечный займ оформлен сроком на 15 лет в сумме 3.500.000 рублей. Ставка по кредиту составляет 13% в год.

Законодательно установлено ограничение в 2 млн. рублей, соответственно вычет можно получить только с этой суммы.

Рассчитаем: 13%*2.000.000=260.000 рублей — это то, что можно вернуть с ипотеки.

Такую сумму можно получить сразу, но только при условии, что НДФЛ в размере 13 % за год выше этой цифры.

Пример 2.

Сумма процентов на весь период кредитного соглашения составит 1.700.000 рублей.

Рассчитаем: 13%*1.700.000 руб. =221.000 рублей.

Но получить возврат НДФЛ можно только при полном погашении процентной части кредита.

На просторах сети Интернет можно найти множество банковских калькуляторов в режиме онлайн для расчёта процентов по ипотеке. Узнать, чего ожидать в случае возвращения процентов по ипотеке, может любой заинтересованный гражданин.

Список документов для оформления налогового вычета

Работник имеет право получить вычет со всех работодателей, если имеет несколько официальных рабочих мест.

Документы для оформления налогового возмещения:

1. Справка 2-НДФЛ.
2. Документы на право собственности.
3. Акт приема-передачи недвижимого имущества.
4. ДДУ (договор долевого участия, если имеется).
5. Платежные документы.
6. Банковские выписки.
7. График погашения ипотечного займа.
8. Справка 3-НДФЛ.
9. Договор кредитования.
10. Паспорт заявителя.
11. Справка из банковского учреждения, подтверждающая оплату процентов.
12. Квитанции об уплате ипотечного займа.
13. Заявление о возврате подоходного налога.

Скачать образец заявления о возврате подоходного налога в формате .pdf.

Как оформить налоговый вычет – пошаговая инструкция

Существует 2 варианта оформления имущественной компенсации. Итак, как получить вычет и куда обращаться?

Получить деньги можно:

1. Через налоговую службу. Сотрудники ФНС на основании заявления гражданина возмещают денежные средства единовременной выплатой на расчётный счёт заёмщика по уплаченному НДФЛ за один или все годы.
2. Через работодателя. После одобрения заявления сотрудниками ФНС, с заработной платы заёмщика не удерживается подоходный налог в размере 13% на протяжении некоторого времени. Таким образом, работник получает возмещение по ипотечному вычету.

Оформление вычета по ипотеке пошагово:

1. Сбор необходимой документации с копиями.
2. Предоставление документов в ФНС. Есть 3 варианта:
   • лично в руки сотруднику;
   • через личный кабинет на официальном сайте налоговой службы РФ;
   • заказным письмом через почту России.
3. Рассмотрение заявления.
4. Камеральная проверка работодателя со стороны налогового органа.
5. Предоставление решения в письменной форме заявителю.

Налоговый вычет по программе «Военная ипотека»

Чтобы иметь возможность воспользоваться правом на получение имущественного вычета, военный должен:

1. Соответствовать требованиям участника программы военной ипотеки.
2. Нести затраты на уплату подоходного налога с заработной платы.
3. Вкладывать личные денежные средства в приобретение жилья или погашение процентов. Чаще всего, это 10 процентов первоначального взноса от общей стоимости квартиры.

Военная ипотека имеет стандартные условия по имущественному вычету, то есть не более 260 тысяч рублей (13%) от суммы в 2 млн. рублей.

Кроме затрат на покупку квартиры, военный имеет право получить вычет с затрат на строительные материалы, услуги по составлению проектной документации и проведению отделочных работ.

Для подтверждения расходов необходимо сохранять чеки, квитанции и прочие платёжные документы. Заявление на вычет подаётся в ФНС по месту регистрации военнослужащего.

Заключение

Можно ли вернуть компенсацию через налоговую службу? Да, для этого необходимо приложить к заявлению необходимые документы за отчётный (прошедший) год. Если решение будет принято положительное, то свои деньги вы сможете увидеть через 30 дней.

На возврат НДС от приобретения недвижимого имущества имеют право претендовать юридические лица. Порядки уплаты и возмещения для них также устанавливает государство.

Смотрите видео, в котором разъясняется, как получить налоговый вычет по ипотеке: